a faktorech, které by úvěrové a finanční instituce měly vzít v úvahu při posuzování rizika praní peněz a financování terorismu souvisejícího s jednotlivými obchodními vztahy a příležitostnými transakcemi (obecné pokyny k rizikovým faktorům praní peněz a financování terorismu)
(EBA/GL/2024/01)
Dne 16. ledna 2024 vydal Evropský orgán pro bankovnictví („EBA“) na základě zmocnění uvedeného v čl. 38 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/1113 ze dne 31. května 2023 o informacích doprovázejících převody peněžních prostředků a některých kryptoaktiv a o změně směrnice (EU) 2015/849 Obecné pokyny, kterými se mění obecné pokyny EBA/2021/02 podle článku 17 a čl. 18 odst. 4 směrnice (EU) 2015/849 o hloubkové kontrole klienta a faktorech, které by úvěrové a finanční instituce měly vzít v úvahu při posuzování rizika praní peněz a financování terorismu souvisejícího s jednotlivými obchodními vztahy a příležitostnými transakcemi (obecné pokyny k rizikovým faktorům praní peněz a financování terorismu) (externí odkaz) (dále jen „pokyny“).
Podle čl. 16 odst. 3 nařízení o zřízení EBA musí subjekty, kterým jsou pokyny určeny, vynaložit veškeré možné úsilí, aby se těmito pokyny řídily. Tyto pokyny jsou určeny účastníkům finančního trhu (úvěrovým a finančním institucím) podle článku 3 odst. 1 a 2 směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2015/849[1] a příslušným orgánům podle vymezení v čl. 4 odst. 2 bodu iii) nařízení (EU) č. 1093/2010[2].
Pokyny aktualizují obecné pokyny (EBA/GL/2021/02) a rozšiřují je o rizikové faktory, které mají zohlednit poskytovatelé služeb s kryptoaktivy při navazování obchodních vztahů nebo provádění transakcí s kryptoaktivy. Zejména se týkají opatření souvisejících s identifikací a kontrolou klienta a zohledňují specifické rizikové faktory spojené s kryptoaktivy (např. prvky anonymity). Dále pokyny nově upravují i postupy pro úvěrové a finanční instituce, jejichž klienti jsou poskytovatelé služeb s kryptoaktivy ze zemí mimo EU a na které se nevztahuje nařízení MiCA.
Plné znění Obecných pokynů, kterými se mění obecné pokyny EBA/2021/02 podle článku 17 a čl. 18 odst. 4 směrnice (EU) 2015/849 o hloubkové kontrole klienta a faktorech, které by úvěrové a finanční instituce měly vzít v úvahu při posuzování rizika praní peněz a financování terorismu souvisejícího s jednotlivými obchodními vztahy a příležitostnými transakcemi (obecné pokyny k rizikovým faktorům praní peněz a financování terorismu) (externí odkaz, pouze v angličtině) je dostupné na webu EBA.
Pokyny se použijí od 30. prosince 2024, což je i termín, ke kterému ČNB bude postupovat při výkonu dohledu v souladu s těmito pokyny.
[1] Směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2015/849 ze dne 20. května 2015 o předcházení využívání finančního systému k praní peněz nebo financování terorismu, o změně nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012 a o zrušení směrnice Evropského parlamentu a Rady 2005/60/ES a směrnice Komise 2006/70/ES (Text s významem pro EHP),
[2] Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro bankovnictví), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/78/ES.